Gouvernance, risques et contrôle interne

Section · 01

Diagnostic de gouvernance et de contrôle interne

Nous évaluons l'organisation existante afin d'identifier les principales forces, faiblesses et zones d'amélioration.

• La structure organisationnelle
• Les rôles et responsabilités
• Les délégations de pouvoirs
• Les organes de gouvernance et les comités
• La séparation des fonctions incompatibles
• Les mécanismes de supervision et de reporting
• Le dispositif de contrôle interne
• Le suivi des décisions et des plans d'action

Section · 02

Cartographie des risques

Nous aidons l'organisation à identifier, analyser, évaluer et hiérarchiser les risques susceptibles d'affecter ses objectifs.

• Risques stratégiques
• Risques financiers
• Risques opérationnels
• Risques de crédit
• Risques de fraude
• Risques informatiques et cyber
• Risques juridiques et réglementaires
• Risques de conformité
• Risques liés aux ressources humaines
• Risques de réputation

Section · 03

RCSA — Risk and Control Self-Assessment

Nous concevons et facilitons des exercices d'autoévaluation des risques et des contrôles avec les responsables des processus.

• Comprendre les risques liés aux activités
• Identifier les contrôles existants
• Évaluer l'efficacité des contrôles
• Détecter les faiblesses
• Définir des actions correctives
• Renforcer la responsabilité des propriétaires de risques

Section · 04

Revue et amélioration des processus

Nous analysons les processus afin d'identifier les inefficacités, les doublons, les risques de fraude, les contrôles insuffisants et les responsabilités mal définies.

• Opérations, achats, trésorerie, comptabilité
• Ressources humaines, ventes, crédit, recouvrement
• Gestion des projets et des actifs
• Systèmes d'information et conformité

Section · 05

Politiques et procédures

Nous accompagnons les organisations dans la conception, la formalisation et la mise à jour de leurs politiques, procédures, manuels et outils de contrôle, adaptés aux réalités de l'organisation.

• Politiques de gouvernance, gestion des risques et contrôle interne
• Politique de gestion des fraudes
• Politique de crédit, recouvrement et trésorerie
• Politique d'achats et de ressources humaines
• Politique de sécurité de l'information
• Procédures opérationnelles, matrices de délégation, fiches de poste

Section · 06

Mise en place du dispositif de contrôle interne

• Définition des contrôles de premier et deuxième niveau
• Formalisation des contrôles clés
• Plan de contrôle permanent et fréquences
• Attribution des responsabilités
• Documentation des résultats et suivi des anomalies
• Reporting à la Direction et aux organes de gouvernance

Section · 07

Gouvernance et reporting des risques

• Termes de référence des comités et calendriers
• Tableaux de bord et indicateurs clés de risques
• Seuils d'alerte et mécanismes d'escalade
• Modèles de rapports
• Suivi des décisions et plans d'action

Section · 08

Résultats attendus

• Meilleure visibilité sur les principaux risques
• Responsabilités clairement définies
• Contrôles mieux structurés
• Processus documentés et améliorés
• Politiques et procédures applicables
• Tableaux de bord adaptés à la Direction
• Plan concret de renforcement de la gouvernance